Die Zinsen sind zurück und damit auch die Vorabpauschale

Mit der 2018 eingeführten Vorabpauschale werden zukünftige Wertsteigerungen eines Fonds vorab besteuert.

Die Vorabpauschale ist ein Rechenkonstrukt, das davon ausgeht, dass Anlegerinnen und Anleger für ihr investiertes Kapital mindestens Kapitalgewinne wie bei der Anlage in Bundesanleihen erzielen. Dieser „fiktive Gewinn“ wird so behandelt, als sei er am ersten Werktag des Folgejahres entnommen worden und den Inhaberinnen und Inhabern der Fondsdepots zugeflossen.

Da die Höhe der Besteuerung vom aktuellen Zinsniveau abhängig ist, wird das Thema “Vorabpauschale” nach zwei zinslosen Jahren Anfang 2024 erstmals wieder relevant für Sie und Ihre Kunden.

Bitte beachten Sie dabei, dass die Vorabpauschalen-Thematik sehr facettenreich ist, von vielen Faktoren beeinflusst wird und nicht alle Ihre Kunden davon betroffen sind. Insbesondere bei kleineren Investmentdepots kann die Vorabpauschale vollständig über den ab Jahresbeginn wieder unbelasteten Freistellungsauftrag aufgefangen werden, wodurch eine Kontobelastung oder ein Anteilsverkauf entfällt. In diesem Zusammenhang ist insb. ein Blick auf die Folie 18 der Präsentation von Andreas Beys von der Sauren Fonds-Service AG empfehlenswert, welche Sie über den nachstehenden Webinar-Link finden.   

Um Sie bei diesem Thema bestmöglich zu unterstützen, haben wir einmal die wichtigsten Meldungen und FAQs der unterschiedlichen Depotbanken für Sie zusammengefasst.

FFB:
https://fondsgespraeche.ffb.de/geschaeftserfolg/services/vorabpauschale/

MorgenFund:
https://www.morgenfund.com/de/vorabpauschale

FNZ:
https://www.fondskonzept.ag/fondsplattformen/fnz-bank-partner-news-30-11-2023-vorabpauschale

FodB:
https://www.fondsdepotbank.de/faq/vorabpauschale/

Sollten Sie darüber hinaus weitere Informationen benötigen, empfehlen wir Ihnen das Webinar “Vorabpauschale: Damit Sie nicht überrascht sind!” von  Drescher & Cie (Die Fondsplattform).

zum Webinar: https://diefondsplattform.de/mediathek/detail/m/vorabpauschale

Bei Fragen stehen wir Ihnen selbstverständlich jederzeit zur Verfügung.